财务部规章制度（精选5篇）
财务部规章制度（精选5篇）
在不断进步的社会中，各种制度频频出现，制度就是在⼈类社会当中⼈们⾏为的准则。拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？下⾯是⼩编收集整理的财务部规章制度（精选5篇），欢迎⼤家借鉴与参考，希望对⼤家有所帮助。
财务部规章制度1
为了更好的管理公司财务，特地订⽴此规章制度供财务⼯作⼈员遵守，望⼤家遵照执⾏。
⼀、⼯作职责
1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每⽉10⽇前编报好上⽉会计报表。
2、严格按照税法要求，于每⽉xx⽇前搞好本⽉进项税额的认证抵扣⼯作。
3、严格按照税法要求，于每⽉xx⽇前搞好上⽉的纳税申报和税款⼊库⼯作。
4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销⼯作。
5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具⼯作。
6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管⼯作。
7、严格按照统计法要求，搞好统计⼯作。
8、严格按照公司规定的xx元库存现⾦额预留保险柜库存现⾦。
9、对业务员及代理商所交现⾦应及时开具现⾦收款收据，对⽆法确认的现⾦，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款⼿续。
10、严格认真登记现⾦和银⾏存款⽇记账，编制银⾏存款余额调节表，做到⽇清⽉结，账账相符、账款相符。
⼆、处罚规则
1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况⽽定，对主要责任⼈处以xx元/次，对次要责任⼈处以xx元/次；未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进⾏会计核算的，视情况⽽定，处以xx元—xx元或调离岗位。
2、因⼯作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任⼈承担全部损失⾦额。
3、因⼯作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任⼈承担全部处罚⾦额
4、因⼯作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任⼈承担全部处罚⾦额。
5、未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任⼈承担全部处罚⾦额和损失⾦额。
6、因⼯作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任⼈承担全部处罚⾦额。
7、因⼯作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任⼈承担全部处罚⾦额。
8、因超规定预留现⾦造成的损失，由责任⼈承担全部损失⾦额。
9、未经批准，擅⾃挪⽤现⾦或⽀付款项的，⼀经查处，除责令其归还所挪⽤现⾦、所⽀付款项外，并处以相关责任⼈挪⽤现⾦、⽀付款项额xx倍。
10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算⾦额在xx元以上的，⼀律办理银⾏转账结算；未经批准⽽办理现⾦⽀付的，⼀经查处，按所办业务⾦额处以xx倍。
11、因⼯作失职，造成现⾦货款未⼊账或未能及时⼊账，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪⽤现⾦处理，处以所收现⾦额xx倍。
12、因⼯作失职，造成公司货币资⾦损失，由责任⼈承担全部损失⾦额。
13、利⽤账户替其他单位和个⼈套取现⾦的，⼀经查处，处以相关责任⼈套取现⾦⾦额2倍以上。
14、积极为公司各部门特别是销售部门搞好服务⼯作，如发现有⼯作不主动或服务态度⽣硬等现象，⼀经核实，处以xx元/次。
15、本部门⼈员违反制度当⽉达xx元以上，部门、车间负责⼈按其⾦额的xx％处罚。
三、考核的内容与⽬的
对公司财务⼈员的品德、才能、⼯作态度和业绩作出适当的评价，作为合理使⽤、奖惩及培训的依据，促使增加⼯作责任⼼，各司其职，各负其责，破除“⼲好⼲坏⼀个样，能⼒⾼低⼀个样”的弊端，激发上进⼼，调动积极，发掘内在潜⼒，为公司及时发现、选拔、重⽤⼈才创造条件，以提⾼公司的整体效益。主要是个⼈德、勤、能、绩四个⽅⾯。其中：
“德”主要是指敬业精神、事业⼼和责任感及⾏为规范。
“勤”主要是指⼯作态度，是主动型还是被动型等等。
“能”主要是指⼯作能⼒，完成任务的效率，完成任务的质量、出差错率的⾼低等。
“绩”主要是指⼯作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展创造性的⼯作等等。
四、⼈事异动
1、公司给财务⼈员签订劳动合同的事宜，按照劳动法的相关规定执⾏。
2、财务⼈员要辞职的，公司要辞退员⼯的，也按照劳动法的相关规定执⾏。
五、出勤管理
1、财务⼈员的上班时间按照公司的正常上班时间确定。
2、财务⼈员的请假、放假也都是按照公司员⼯的规章制度执⾏。
财务部规章制度2
⼀、财务部安全管理规定
1.认真贯彻执⾏国家财务⽅⾯的.法规、制度和有关规定，结合财务⼯作进⾏定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。
2.营业结帐完毕，财务部及现⾦收款台财会⼈员须将现⾦⽀票上交财务部专门负责⼈，锁⼊专⽤保险柜，店内务零散点不得存留现⾦过夜。
财务部会计资格评价中心 3.总出纳室为财务部重要部位，除专⼈在内⼯作外，其他⽆关⼈员不得⼊内。
4.财务⼈员去银⾏取现⾦、⽀票等，必须有专车接送，并由保安⼈员全程护卫，取送款中途不准任何⽆关⼈员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项⼯作⽆关事宜。
5.计财部严禁存放私⼈现⾦及贵重物品。各种钥匙印章指定专⼈保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地⽅。
6.各部位营业收⼊的外汇，要按财务管理规定上缴⼊库，严禁私⾃套汇、转让。
7.出纳员保险柜只提供⼀把钥匙发给收款员本⼈使⽤。总出纳查库时，必须与收款员主管⼀起进⾏。保险柜只许⽤来存放备⽤⾦，不许私⾃放杂物等与⼯作⽆关的物品。保险柜钥匙不许丢失，备⽤钥匙由总出纳保管，查库时备⽤。
8.财务部所属出纳⼈员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部配合，对保险柜加封。
⼆、交际费⽤管理的有关规定
为了保证企业的经济效益，加强成本费⽤管理，降低交际费⽤开⽀，酒店对交际费⽤⽀出做以下规定：
1.全⽉交际费⽤总额⽀出不能超过营业总额的1%，，此项由计财部保证。
2.交际费⽤指标每⽉由计财部提出、并由总经理审定后下达到各部门。
3.交际费⽤分配⽐例：总经理室按下达指标40%执⾏，营业部按40%执⾏，其他部门按20%执⾏。
4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。
5.交际费在使⽤时必须由本部门填制交际请求单，注明请求交际部门的名称、客⼈或团体名称、招待⽇期及招待理由；由本部门经理和经办⼈签字，呈总经理或授权的总经理助理批⽰后⽅可使⽤。
6.各部门交际费需要在商场部和美容室使⽤时，必须由总经理签批后⽅可使⽤。
7.交际⽤餐标准可由总经理根据酒店及所在地的实际情况确定，特殊情况由总经理批准。
8.各部门要严格按照规定交际程序办事，如违反上述程序在餐厅⽤餐或在商场购物，餐厅、商场⼈员及财务收银员有权制正⽤餐及转帐，⼀经发现在交际费使⽤上弄虚作假，要严肃处理。
9.执⾏交际费节约奖励办法：各部门按财务部下达的交际指标所剩节约额，按5%提取奖励⾦。
三、关于废品处理的规定
为了加强酒店对物资的统⼀管理，维护酒店的利益，现对各部门废品的处理及报废物品处理做出如下规定：
1.酒店所有的报损设备、家具、软⽚、各种废品的处理，全部统⼀由财务部负责。
2.各部门破损的设备、家具、软⽚等，本着修旧的原则，由各部门统⼀放在⼯程部指定的房内，由⼯程部负责维修。如经过鉴定不能维修的，由财务部统⼀处理(有关部门配合)。
3.对各种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报)等废品，各部门选派⼀名员⼯专门负责，要处理的废品必须有部门盖章的出门证(由财务部统⼀印制)财务部选派⼀名员⼯专门负责处理废品的⼯作，并加盖财务章⽅可出门，否则，保安部不允许任何物品或废品出门。
4.处理废品的时间为每周三、五下午2点～4点。
5.处理废品，财务部和各部选派的员⼯⼀起处理，所得款项，其中50%留有关部门使⽤，50%留财务部。
6.保安部必须严格把关，决不允许没有任何正当⼿续的⼈⾃⾏出门处理废品，任何个⼈不得私⾃处理废品，否则，按违纪处理。
7.上述由财务部经理负责统筹、协商、监督执⾏。
四、收据管理制度
(⼀)收据的领⽤
将每本收据的号码分别记录在登记簿上，登记内容包括：收据号码、购⼊⽇期、发放⽇期、领取⼈姓名及签章发放⼈、旧收据退回⽇期。
1.新收据购⼊后，保管员需将每本收据的号码⼀⼀记录。
2.只有下列⼈员才有资格领取收据：
总出纳、前厅收银员、交款员、商务中⼼、保健中⼼、商场部收银。其它⼈员⼀律不允许领取收据。
3.基本领取数是两本，或根据各⾃的⼯作情况增加领取数量。
4.收据保管员在未收回以前发给相应员⼯的旧收据时，不得发出新收据。
5.相应地，保管员应记录还回旧收据的⽇期，并应跟踪监督那些已发出相当⼀段时间但仍未退回换新的收据。
(⼆)收据的开出
在开收据时应遵守以下规则：
1.前厅收银员只能对仍在前厅客户分类帐上的帐⽬收款开出收据。
2.在办公时间，已被转⼊后台的帐⽬收款及其他杂项收款应由总出纳开出收据。在⾮办公时间，前台收银可对这类事项开出收据。
3.收款细则应确切陈述在收据上，如果是外客帐收款，帐⽬陈述及相关号码应同相应的数额写在⼀起。
4.如果是预收定⾦或预收款，总出纳或前台收银员应⽴即通知所有的相关部门(销售部、前厅部或宴会
部)。
5.收据附联的传送：
第⼀联：财务；
第⼆联：客户；
第三联：存根；
在总出纳写好前⼀天的总出纳报告后(不迟于下午2点)，应将报告和全部第——联收据送交收⼊夜审，收⼊夜审在对收据的总数及帐⽬分类检查之后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管记录并在外客帐附属机构上打印收款数，将收据交给收据管理员存档并打印在总分类帐上。
收⼊夜审应对每⽇使⽤的收据的号码进⾏检查并核查被取消及未报告的收据。
五、物资库房安全管理规定
1.专⼈专库，各库房钥匙专⼈收存。
2.坚持值班登记制度，严格交接班⼿续，保管员公休、倒休、出差时的物资发放由领班和替班共同负责；
保管员休假前和上岗后应交接清楚，责任落实。
3.库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，⽆丢失，⽆损坏。
4.安全消防按岗负责。保管员必须熟知消防常识及消防器材的放置位置，掌握已配备的消防器材使⽤⽅法。
5.对来历不清、性质不明及私⼈物品不得⼊库存放。
6.易燃易爆、剧毒物品专库专放，专⼈保管，严格领⽤⼿续。
7.库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。
8.库房不准动⽤明⽕，不准使⽤电热设备，不准乱拉照明线路。
9.来库领⽤物品要在库外等候，未经允许不得进⼊库房。
10.出现问题要及时与采购部、财务部或保安部联系。
六、物资库房防⽕安全管理规定
1.严格遵守《仓库防⽕安全管理规则》，库内严禁吸烟，不得动⽤明⽕，要保持通道畅通。
2.根据货物的不同性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得和其他库房混⽤。
3.库内物品码垛要整齐，不得过⾼、过宽，物资须距电线、灯泡50厘⽶以上，灯泡不得超过60⽡。
4.易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。
5.保管员应经常检查灯具和电线，发现破损、⽼化要及时请⼯程部更换。
6.离开库房时必须进⾏防⽕安全检查，确⽆问题，切断电源后锁好门⽅可离开。
7.各岗位要熟悉各种消防器材性能、使⽤⽅法及器材摆放位置。发现⽕情⽴即扑救，及时报有关领导及保安部，并保护好现场，协助查清起⽕原因。
8.爱护消防器材，保持灭⽕器清洁，禁⽌随意挪动、遮挡消防器材。
9.凡违反本规定者，按酒店消防管理规章有关规定进⾏处理。
财务部规章制度3
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