固阶段综合测试卷
一、单项选择题（共60题，每题1分）。
1、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。
A、2名以上经办律师
B、3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
C、3名以上经办律师
D、2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
【参考答案】：D
2、保荐人应当自持续督导工作结束后--个工作日内向--报送“保
荐总结报告书”。（）
A、15；中国证监会
B、10；证券交易所
C、15；中国证监会和证券交易所
D、10；中国证监会和证券交易所
【参考答案】：D
【解析】上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。持续督导的期间自证券上市之日起计算。持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐人应当继续完成。
保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、
证券交易所报送“保荐总结报告书”。
3、以国债收益率为基准，通过测算国债与拟发行债券的利率差来
确定本期债券发行利率的债券定价方法是（）。
A、可比价格法
B、风险结构法
C、期限结构法
D、收益比率法
【参考答案】：A
4、保荐人尽职调查的绝大部分工作都集中于（）。
A、上市前重大事项的调查
B、发审会前重大事项的调查
C、发审会后重大事项的调查
D、提交发行申请文件前的尽职调查
【参考答案】：D
5、超额配售选择权的行使限额，应当不超过本次包销总额的（）。
A、5%
B、10%
C、15%
D、20%
【参考答案】：C
6、发行人资产评估前的账面值和评估值相比，增减变化一旦超过（），首次公募股票时的招股说明书应说明原因。
A、10%
B、20%
C、30%
D、50%
【参考答案】：C
7、发行人应披露交易金额在（）或者虽未达到前述标准但对生产
经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。
A、100万元以上
B、200万元以上
C、300万元以上
D、500万元以上
【参考答案】：D
8、企业首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券
上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。
A、1
B、2
C、3
D、4
【参考答案】：B
【解析】掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节，P27～28。
9、认股权证的存续期间（）。
A、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
B、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月
C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
D、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年
【参考答案】：C
10、关于招股说明书，下列说法错误的是（）。
A、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字
B、招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本
为准
C、招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209
毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)
D、招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位
【参考答案】：B
11、（）是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上，另外设立两个公司，原公司的法人地位消失。
A、重组分立
B、派生分立
C、新设分立
D、其他
【参考答案】：C
【解析】熟悉股份有限公司合并和分立概念及相关程序。见教材第二章第六节，P71。
12、股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，供股东查阅。
A、10
B、15
C、20
D、30
【参考答案】：C
13、在保持某一资本成本率的条件下可以筹集到的资金总额度，称为（）。
A、为使资本成本率不变的最低融资额
B、为使资本成本率改变的最高融资额
C、保持现有资本结构下的融资极限
D、保持现有资本结构下的筹资突破点
【参考答案】：D
【解析】通常，资本成本率在一定范围内不会改变，而在保持其资本成本率的条件下可以筹集到的资金总额度称为保持现有资本结构下的筹资突破点，一旦筹资额超过突破点，即使维持现有的资本结构，其资本成本率也会增加。
14、保险公司次级定期债务是指（）。
A、保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金
和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务
B、保险公司经批准定向募集的、期限在3年以上(含3年)，本金
和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务
C、保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金
和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务
D、保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(不含5年)，本
金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务
【参考答案】：A
【解析】了解混合资本债券的概念、募集方式、信用评级、信息披露及商业银行通过发行混合资本债券所募资金计入附属资本的方式。见教材第九章第二节，P296。
15、目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（）元。
A、5000万
B、1亿
C、3亿
D、5亿
【参考答案】：A
16、（）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。
A、全额预缴款、比例配售、余款即退
B、全额预缴款、比例配售、余款转存
C、与储蓄存款挂钩
D、上网竞价方式
证券从业资格考试报名时间【参考答案】：C
【解析】“与储蓄存款挂钩”方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多步确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式；
17、同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由（）保荐机构承担。
A、同一家
B、相互独立的两家
C、相互独立的三家
D、任意数量的
【参考答案】：A
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