为有效控制(k^gzhi)差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使 企业各项管理形成标准(biGozhMn)化和制度化，特制定(zhiding)本制度：
一、因公出差的办理(bdnli)程序
1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单〞，注明出差地点、事由、天 数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准前方可出差。
2、出差人借款需持批准后的“出差申请单〞填写“用款申请单〞，由部门 负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准前方可借款。
3、出差人员回公司应在“出差申请单〞中情况汇报一栏填写出差完成情况 并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出 差申请单〞任务完成情况栏中签署考核意见。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不 予报销，因特殊原
因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具 需经派出分管领导签署意见前方可报销。
二、费用标准
1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费 用包干，其标准如下：
(1)集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原那么可住3—5星 级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误 餐津贴。
(2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住3—4星级 宾馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐 津贴。
(3)公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补 助40元/天。
(4)一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助 40元/天。
(5)市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为 夜间(晚九时至次
日晨七时之间)可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊情 况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。
2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等 地，出差人员必须住办事处，食宿由办事处承当，不享受伙食及住宿补助，如 因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天10元补助，但需 持有办事处负责人的签字确认证明。
3、(1)外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干，采取分项计算的方 法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和 公杂费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费， 市内交通费按前述标准予以补助。
(2)外出学习人员，住宿费实行包干标准，伙食补助每天20元，外出学习 途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。
4、出差特区(深圳、珠海、海南、厦门、汕头)，费用本着节约的原那么伙 食费60元/天。教师工资标准表2022
三、几点具体规定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助 费。
2、出差当日往返可享受全额补助(包括次日晨抵达本市)。
(1)中午12时前离开本市按全天补助标准。
(2)中午12时后离开本市按半天补助15元。
(3)中午12时前抵达本市按半天补助15元。
(4)中午12时后抵达本市按全天补助30元。
3、订票费、退票费原那么上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报总 经理批准后，方可报销。
4、乘坐交通工具的规定：
(1)、公司领导(总经理、副总经理)可乘飞机，火车软卧(或软席)、轮船二 等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长 或总裁批准，方可报销。
(2)、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以 上或连续乘车时间超
过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票 价60%予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。
(3)、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30 元伙食补贴。
(4)、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车(船)补助费
30元。
（5）、带车辆外出，随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货后还需 办理其他业务可享受交通补助费（需分管领导或部门负责人批准）。
5、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，须经安 排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡 同领导一起就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。
6、驾驶员出差补助标准;司机外出按15元/百公里补助，货车如二名司机 按25元/百公里补助。货车司机住宿费以50元/天标准支付，小车司机按同车 领导及工作人员住同档次宾馆，
因特殊情况不能按时返回，应说明情况经分管 领导签署意见后，扣除2天往返时间、等候时间按每天20元给予伙食补助。
7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。
8、出差人员应保存完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依 据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。
9、出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，延误工作责任自负，特殊 情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的，追究 财务经办人及负责人的责任。
10、本制度自发布之日起执行。
差旅费报销标准篇二
为控制费用，提高效率，标准出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实 际情况，特制定本制度。
一、报销范围：
本细那么适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批方法：
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出 差申请单〞明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差 申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。假设同次出差任务涉及多部门员 工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅 费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
如要借款，应填写“领款单〞，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭 出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不 借〞的原那么。
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