《商业银行业务与经营》试题库
第二章  商业银行的资本管理
一、单项选择题
1.银行资本的关键作用是（    ）
A.吸收意外损失和消除银行的不稳定因素        B.为银行的注册、营业提供启动资金
C.树立公众的信心                            D.为银行有扩张与发展提供资金
2．《巴塞尔协议》对资本充足率的最低要求是（    ）
A. 4%              B.8%              C.10%                D.12.5%
3.银行核心资本与风险加权资产的比率不得低于（    ）
A.1.25%            B.4%              C.8%                D.12.5%
4.商业银行内部融资的重要来源是：
A．重估储备        B.权益准备        C.未分配利润        D.少数股权
5.一般情况下，只有期限在5年以上的次级债券可以包括在附属资本中，但其比例最多不超过核心资本的（    ）
  A. 4%              B. 8%              C.50%                D.100%
6.《新巴塞尔资本协议》规定，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过核心资本的（    ）
  A. 4%              B. 8%              C.50%                D.100%
7.《新巴塞尔资本协议》规定，一般准备金可以包括在附属资本中，但不能超过风险加权资产的（    ）
A.1.25%            B.4%              C.8%                D.12.5%
8.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，核心资本减扣除项与风险加权资产之比，不应低于（      ）
A.1.25%            B.4%              C.8%                D.12.5%
9.我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，资本总额减扣除项与风险加权资产之比，不应低于（      ）
A.1.25%            B.4%              C.8%                D.12.5%
二、多项选择题
1.永久非累积优先股的特点包括（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
A.通常只支付固定股息                 
B.没有定期支付股息和到期偿还本金的义务
C.没有法律义务支付累计未分配的优先股息
D. 优先股股息可以从税前利润中扣除
E. 优先股股息支付义务先于普通股
2.影响商业银行资本需要量的因素包括（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
A.有关法律规定                    B.资本成本                C.银行信誉             
D.银行资产负债结构                E.宏观经济形势
3.我国商业银行的核心资本包括（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
A.实收资本或普通股                B.资本公积                C.盈余公积
D.重估储备                        E.未分配利润、少数股权
4.我国商业银行的附属资本包括（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
A.未公开储备                      B.重估储备                C.一般准备
D.可转换债券和长期次级债券        E. 优先股
5.长期次级债券之所以被当作资本，是因为（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
A.可以为固定资产筹集资金                B.原始期至少在五年以上
C.对盈利与资产的要求权在存款人之后      D.银行一旦破产，损失先由附属债务冲销
E.债务利息可以从税前中冲减
6.衡量商业银行资本规模的方法主要有（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
  A. 账面资本                      B.经济资本                C. 管理资本
D. 实收资本                      E.市场价值资本
7.不会削弱原有股东对商业银行控制权的筹资方式包括（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
A.发行普通股                  B.发行优先股                C.未分配利润           
D.发行次级债券                E.出售资产与租赁设备     
8.商业银行的外部筹资方式包括（    ）（    ）（    ）（    ）（    ）
银行从业考试题库  A.发行普通股和优先股              B.发行中长期债券          C.留存盈余
D.出售资产与租赁设备            E.股票与债券互换
三、判断说明题
1.银行资本的关键作用是为新业务，新计划的开拓与发展提供资金。（    ） 
2.发行优先股和次级债券不会影响原有股东对银行的控制权。（    ）
3.当一家银行的资本规模低于国际银行业的最低要求时，就意味着其经营不稳健。（    ）
4.当银行的资本规模远高于国际银行业的最低要求时，就意味着银行经营非常稳健。（    ）
5.资本成本曲线表明，商业银行的资本越多越好。（    ）
6.资本具有保护存款人和其他债权人不受损失、维护公众信心的作用，这就意味着银行资本越多越好。（    ）
7.银行资本具有吸收意外损失和消除银行不稳定因素的作用，因此，社会公众可以根据银行资本充足率的高低来判断银行是否稳健经营。（    ）
四、名词解释
信用风险  利率风险  汇率风险  流动性风险  操作风险  实收资本  资本公积  盈余公积  法定盈余公积  任意盈余公积  法定公益金  未分配利润  重估储备  权益准备金  次级债务  公开储备  混合资本工具
五、计算题
1.假设某银行的有关资料如下（单位：亿元；%）：      （小数点保留二位） 
                              账面价值      风险权重          转换系数   
表内项目                        1225
现金                              75            0%
短期政府债券                      200            0%
国内银行存款                      50            20%
抵押贷款                          100            50%
企业贷款                          800          100%
表外项目                          330
对企业的贷款承诺                  180          100%              50%
支持公司债券发行的备用信用证      150            20%              100%
资本额                            75
核心资本                          65
附属资本                          10
（1）根据所给资料计算分析，该银行是否达到《巴塞尔协议》规定的资本充足率标准？
（2）如果该银行对企业贷款增长15%，备用信用证增长5%，对企业的长期贷款承诺增长3%，该银行的资本充足率将如何变化？
（3）银行增加对政府短期债券的投资，增长率为10%，对银行的资本状况会有什么影响？
（4）如何解决银行资本充足率偏低的问题？
2.假设某银行的资产总额为50亿元，原有资本为2亿元，红利分配比例为40%，未分配利润为2亿元，资本比率为8%。
（1）当资产持续增长率为8%时，需要多高的资产收益率？
（2）若其它条件不变，当资产增长率为10%时，需要多高的资产收益率？
（3）若按（2）问计算出来的资产收益率水平，红利分配比率不变，资本与资产比率不变，支持15%的资产增长率需要多少外源资本？
六、问答题
1.银行资本对银行的经营有什么意义？
2.《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？
3.怎样理解资本充足？资本充足是否就意味着银行在稳健经营？
4.《新巴塞尔资本协议》的主要精神有哪些？对我国银行业风险资本监管有何意义？
5.银行资本筹集的主要渠道有哪些？
6.简述商业银行内部筹集资本的主要形式及其优缺点。
7.分析不同规模的商业银行资本构成的差异及原因。
8. 分析发行普通股、发行优先股、发行中长期债券的优缺点。
9.试述商业银行外源资本的筹集及其策略选择。
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