账户管理自查报告范文2500字模板
账户管理自查报告范文【篇1】   
为实在贯彻落实银监会关于进一步标准辖内新型农村金融机构经营行为，标准同业业务经营行为，排查同业业务风险，我行根据《中国银监会办公厅关于标准商业银行同业业务治理的通知》〔银监办发〔20xx〕140号〕及《关于标准金融机构同业业务的通知》〔银发〔20xx〕127号〕等相关文件，积极开展同业业务风险排查自查工作，主要自查情况汇报如下：
一、组织开展情况
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为保证此次自查工作可以顺利开展，同时为了更好理解我行同业业务的风险控制、操作管理现状和风险暴露情况，我行对20xx年X月X日至20xx年X月X日的同业业务进展重点自查，确保各项同业业务依法合规，风险得到有效控制。
〔一〕同业业务开展状况
目前我行同业业务品种比拟单一，仅开展了存放同业和同业存放二项根本业务。截止至20xx年
X月X日，我行存放同业业务余额为零，同业存放业务余额为X万元，分别为XX同业存放X万元与XX银行同业存放X万元。
〔二〕内控制度建立执行方面
1.内控管理情况。我行建立覆盖同业业务各操作环节的管理制度《XX人民币同业存款业务管理方法》，并严格按照此制度执行，一是严格按要求对同业投融资业务施行分类管理并制定相应的政策制度方法、业务操作流程。二是签订同业业务受权委托书。三是对各类同业业务的资本和拨备计提执行相应的制度与方法。相关制度符合现行法律法规和监管部门监管政策要求。
2.同业业务受权授信管理情况。我行内部审计部根据银监办发[20xx]140号《中国银监会办公厅关于标准商业银行同业业务治理的通知》的要求，已建立健全我行同业业务受权管理体系，已签发同业业务受权书，在今后的业务操作中，我行同业业务专营部门XX部将严格按照受权进展业务操作，严禁办理未经受权或超受权的同业业务。一是内部审计部对合规性进展全程跟进，建立健全了前中后台分设的同业业务内部控制机制。二是建立健全统一的同业业务授信管理政策，将同业业务纳入统一授信体系。内部制度规定不存在绕道监管或逃避监管，
选择性理解或曲解监管要求等。
〔三〕同业账户开立管理方面
我行严格按照有关账户管理规定，办理同业账户及异地账户的开立、变更和撤销，账户查询、冻结、划扣符合相关规定。定期对同业账户及异地账户开立情况进展内部检查，对账户资金往来情况及时进展台账登记。不存在同业账户出租、出借行为。不存在冒用本机构名义非法开立异地同业账户情况。不存在异地账户给市场中介公司进展票据买卖提供通道，定期收取固定费用。
〔四〕同业业务开展合规方面
同业业务治理体系较完善，落实专营部门制，受权管理体系较为健全。
〔一〕同业业务操作复核相关规定，与具备准入资格的金融机构开展业务。
〔二〕我行按要求对同业投融资业务施行分类管理，目前仅存在存放同业和同业存放两种业务。
〔三〕我行按同业余额的0.05%计提拨备；同业业务资产质量状况较好，我行同业存款均属正常类资产，交易对手信誉均良好，未出现不良业务。
〔四〕我行不存在通过同业业务实现消贷款规模、降风险资产、调节利润等监管套利，不存在违规利益输送，不存在账外存放同业；不存在虚增、隐藏、截留存放同业利息收入；我行对同业业务的会计核算真实、完好、标准，不存在不合规问题。一是各类同业业务的会计处理合规真实，会计核算标准，及时、完好、真实、准确的在资产负债表内或表外记载和反映同业业务及其交易环节。二是不存在混用、错用、乱用、私设会计科目和账外核算、甚至不记账的情况。三是不存在实际承当业务风险，通过不标准不真实的会计记账创新业务形式躲避监管的行为。
二、自查发现的主要问题和风险隐患
〔一〕未建立专营部门负责同业业务经营。
〔二〕我行对违背规定办理同业业务的责任追究措施尚不健全。
三、问题存在的原因及分析^p   
由于我行规模较小，同业业务种类单一，除同业存款业务外其他同业业务暂未创办，考虑到人员短缺等问题未建立专营部门。
制度尚不健全。目前我行执行《XX人民币同业存款业务管理方法》，该制度中并未对违背规定办理同业业务的责任进展追究，我行在同业管理制度方面尚需完善。