2023年6月证券从业资格考试《金融市场基础知识》真题
下列各项中，属于国际金融监管机构的是（）。
A.世界银行
B.国际货币基金组织
C.世界贸易组织
D.国际证监会组织关于债券登记
答案：D
解析：国际金融监管体系是全球金融体系的重要组成部分，包括巴塞尔银行监管委员会、国际证监会组织（IOSCO）、国际保险监督官协会（IAIS）。
现金流量比率是衡量流动性风险的主要指标之一，一般来说，企业现金流量比率越大，代表企业（）越强。
A.营运能力
B.盈利能力
C.偿债能力
D.发展能力
答案：C
解析：现金流量比率是反映企业短期偿债能力的一个财务指标，计算公式为：现金流量比率=经营活动现金流量净额/流动负债。一般来说，企业现金流量比率越大，偿债能力越强，流动性越充足。
投资者在开放式基金合同生效后申请购买基金份额的行为通常被称为基金的（）。
A.买入
B.申购
C.认购
D.交易
答案：B
解析：投资者在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为通常称为基金的申购。注：认购是合同生效前，即募集期。
下列关于证券公司次级债券的发行条件的说法，错误的是（）。
A.次级债应以现金或中国证监会认可，其他形式借入或融入
B.长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（含长期次级债累计计入净资本的数额）的50%
C.净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准
D.借入或募集资金有合理用途
答案：B
解析：证券公司借入或发行次级债应符合以下条件：
一是借入或募集资金有合理用途。
二是次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入。
三是借入或发行次级债数额应符合相关规定：长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计
入净资本的数额）的50%；净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准。【B错误】
四是募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定。
下列关于债券登记的说法，错误的是（）。
A.债券登记时确定或变更债券持有人及其权利的法律行为，是保障投资者合法权益的重要措施
B.债券登记是指债券登记结算机构为债券发行人建立和维护债券持有人名册的行为
C.债券登记量等于已经发行但尚未到期的债券总量
D.债券登记是证券要素和证券权利的记录和确认
答案：C
解析：债券登记是指债券登记结算机构为债券发行人建立和维护债券持有人名册的行为，也就是证券要素和
证券权利的记录和确认。债券登记时确定或变更债券持有人及其权利的法律行为，是保障投资者合法权益的重要措施。
选项C：【债券托管量】等于已经发行但尚未到期的债券总量。
开放式基金申购赎回的原则是（）。
A.份额申购、金额赎回
B.份额申购、份额赎回
C.金额申购、金额赎回
D.金额申购、份额赎回
答案：D
解析：开放式基金的申购、赎回的原则为：金额申购、份额赎回。【当你买基金的时候，是在系统里录入买多少钱，然后估值出来后，再折算成份额，赎回的时候再以份为单位提交】
基础设施公募REITs要求收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的（）。
A.90%
B.80%
C.60%
D.70%
答案：A
解析：基础设施公募REITs要求之一：收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的90%。
关于非公开募集基金，下列说法错误的是（）。
A.不得通过报刊、电台、电视台等公众传播媒体向不特定对象宣传推介
B.不得通过讲座、报告会、分析会等方式向其现有投资者宣传推介
C.不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金
D.不得在互联网上向不特定对象宣传推介
答案：B
解析：非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。【但题干B表述的“现有的投资者”说明是合格投资者，故是可以的】
（）对全面风险管理承担主要责任。
A.董事会
B.经理层
C.监事会
D.股东大会
答案：B
解析：证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任。
股息当年结清、不能累积发放的优先股票称为（）。
A.股息率固定优先股票
B.可赎回优先股票
C.非累积优先股票
D.累积优先股票
答案：C
解析：根据公司因当年可分配利润不足而未向优先股股东足额派发股息，差额部分是否累积到下一会计年度，可分为累积优先股和非累积优先股。累积优先股是指公司在某一时期所获盈利不足，导致当年可分配利润不足以支付优先股股息时，则将应付股息累积到次年或以后某一年盈利时，在普通股的股息发放之前，连同本年优先股股息一并发放。非累积优先股是指公司不足以支付优先股的全部股息时，对所欠股息部分，优先股股东不能要求公司在以后年度补发。
从理论上说，金融期货交易中双方潜在的盈利或亏损都是（）的。
A.可知
B.可测
C.无限
D.有限
答案：C
解析：金融期权的买方损失有限，卖方损失无限，而期货交易双方的损失在理论上都是无限的。
关于私募基金，下列说法错误的是（）。
A.投资者的资格和人数不受限制
B.投资金额要求高
C.不能进行公开的宣传推广
D.不能进行公开的发售
答案：A
解析：私募基金要求是在200人以下，故A说法错误。
机构有助于实现社会保障体系与宏观经济的良性互动发展的基础是（）。
银行从业资格考试2023考试时间
A.基金分级制的养老制度
B.现收现付的公共养老制度
C.将养老金投资于期货产品
D.以企业年金为主的企业补充养老金在内的多层次养老保障体系的构建
答案：D
解析：机构投资者有助于实现社会保障体系与宏观经济的良性互动发展。对现收现付的公共养老制度进行改革，建立起以包括企业年金为主的企业补充养老金和个人自愿储蓄性养老金在内的多层次养老保障体系，是我国社会保障体系改革的方向。
下列情形符合面向专业投资者公开发行公司债券要求的是（）。
A.发行人最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
B.违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金用途
C.发行人对已公开发行的公司债券有违约的事实，仍处于继续状态
D.发行人对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，仍处于继续状态
答案：A
解析：根据《证券法》第十七条规定，存在下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：①对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；②违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。
优先股的股息率固定这一点与（）相似。
A.普通股票
B.期货
C.债券
D.期权
答案：C
解析：优先股既像债券，又像股票，其“优先”主要体现在：一是通常具有固定的股息（类似债券），并须在派发普通股股息之前派发；二是在破产清算时，优先股股东对公司剩余财产的权利先于普通股股东，但在债权人之后。
在证券市场发展初期，法制尚不健全、市场机制尚未理顺在遇到突发性事件时，证券监督管理部门一般较多采取（），对证券市场进行监管。
A.自律手段
B.经济手段
C.行政手段
D.法律手段
答案：C
解析：行政手段是通过制定政策和计划等对证券市场进行行政性的干预。这种手段比较直接，但运用不当可能违背市场规律，无法发挥作用甚至遭到惩罚。一般多在证券市场发展初期，法制尚不健全、市场机制尚未理顺或遇突发性事件时使用。
基金信息披露分类中，不包括（）。
A.销售信息披露
B.运作信息披露
C.临时信息披露
D.募集信息披露
答案：A
解析：基金信息披露大致可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露三大类。
证券投资者保护基金公司应依法合规运作，按照安全、稳健的原则履行对证券投资者保护基金的管理职责，保证基金的安全。按照规定证券投资者保护基金的资金不可以适用于（）。
A.购买国债
B.购买中央银行票据
C.购买中央级金融机构发行的金融债券
D.新股申购
答案：D
解析：证券投资者保护基金公司应依法合规运作，按照安全、稳健的原则履行对基金的管理职责，保证基金的安全。基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券（包括中央银行票据）和中央级金融机构发行的金融债券以及国务院批准的其他资金运用形式。
“债券通“是开展我国内地与（）地区债券市场互联互通合作的全新计划，让中国境内与投资者通过在该地区建立的基础设施连接，在对方市场买卖债券。
A.巴黎
B.纽约
C.香港
D.伦敦
答案：C
解析：“债券通”是开展我国内地与香港地区债券市场互联互通合作的全新计划，让中国境内与投资者通过在香港地区建立的基础设施联接，在对方市场买卖债券。
金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动，这体现的是金融衍生工具的（）基本特征。
A联动性
B杠杆性
C.跨期性
D.不确定性
答案：A
解析：联动性是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动。
根据《期货交易管理条例》，下列关于期货合约的说法错误的是（）。
A.期货合约是规定在将来某一特定的地点交割一定数量标的物的标准化合约
B.期货合约包括商品期货合约及其他期货合约
C.金融期货合约是指以农产品、工业源和其他商品及其相关指数产品为标的的期货合约
D.期货合约由期货交易场所统一制定
答案：C
解析：金融期货合约的基础工具是各种金融工具（或金融变量），如外汇、债券、股票、股价指数等。换言之，金融期货是以金融工具（或金融变量）为基础工具的期货交易。
基金中基金的英文是（）。
A.QDII
B.FOF
C.ETF
D.LOF
答案：B
解析：QDII是合格境内机构投资者；FOF是基金中的基金简称；ETF为交易型开放式指数基金；LOF为交易型开放式基金。
关于优先股与普通股的关系，表达最准确的是（）。
A.普通股包含优先股
B.普通股和优先股没有关系
C.优先股包含普通股
D.优先股股东相对于普通股股东，有些权利是优先的，有些权利又受到限制
答案：D
解析：普通股和优先股是股票的不同类型，他们并不是没有关系，但是也不是包含关系，故ABC错误。
2011年3月31日，财政部发行的某期国债距到期日还有3年，面值100元，票面利率年息3.75%，每年付息1次，下次付息日在1年以后。1年期、2年期、3年期贴现率分别为4%、4.5%、5%。该债券理论价格（P）为（）。
A.106.01
B.10.77
C.83.56
D.96.66
答案：D