2022-2023年基金从业资格证《证券投资基金基础知识》预测试题（答案解析）
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第壹卷
一.综合考点题库(共50题)
1.基金利润中，其他收入不包括（ ）。
                   
A.赎回费扣除基本手续费后的余额
B.手续费返还、ETF替代损益
C.基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项山东二建考试成绩查询2022
D.管理人报酬
正确答案：D
本题解析：
    管理人报酬属于基金的费用。其他收入包括赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还、ETF替代损益，以及基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项等。
2.关于公司资产负债表，以下表述表述正确的是（）
                   
A.如果总负债小于所有者权益,说明公司资不抵债
B.利润表是资产负债表的重要组成部分
C.总资产越大的公司,盈利能力越强
D.负债项可以说明企业的资金来源和负债情况
正确答案：D
本题解析：
    按照会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系表述为：
资产=负债+所有者权益，如果总负债小于所有者权益，则资产为正，A错误。
财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表三大报表，另外还包括所有者权益变动表。B错误 资产负债表的资产项可以揭示企业资金的占用情况，负债项则说明企业的资金来源和财务状况，有利于投资者分析企业长期债务或短期债务的偿还能力、是否存在财务困难以及违约风险等。D正确
评价企业的盈利能力时，最常用到的是净资产收益率，回顾净资产收益率的定义：
所以盈利能力不仅和总资产有关，还和利润和权益乘数有关，C错误
3.从事( )的人员或机构被称为“天使”投资者。
                   
A.风险投资
B.另类投资
C.并购投资
D.危机投资
正确答案：A
本题解析：
    从事风险投资的人员或机构被称为“天使”投资者。
4.（  ）是指个别证券特有的风险，包括企业的信用风险、经营风险、财务风险等。
                   
A.操作风险
B.系统性风险
C.非系统性风险
D.管理运作风险
正确答案：C
本题解析：
    非系统性风险是指个别证券特有的风险，包括企业的信用风险、经营风险、财务风险等。
5.下列属于企业再融资行为的是（  ）。
Ⅰ．向原有股东配售股份
Ⅱ．向不特定对象公开募集
Ⅲ．场外协议回购
Ⅳ．股票拆分
                   
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
招工人干活用什么平台正确答案：A
本题解析：
    本题旨在考查企业再融资行为的类型。企业的再融资行为主要采取向原有股东配售股份、向不特定对象公开募集、发行可转换债券和非公开发行股票几种方式。在本题中，Ⅰ、Ⅱ项属于企业的再融资行为。故本题选A。
6.某企业净资产为1000万元，当年的销售收入为800万元，销售成本为400万元，预计未来一年利润为500万元，市销率为5，用市销率计算该公司市值是（  ）万元。
                   
A.5000
B.2500
C.2000
D.4000
正确答案：D
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本题解析：
    市销率PS = 总市值 除以主营业务收入或者 PS=股价 除以每股销售额。
股票价格*股数=市销率*每股销售额*股数，即市值=市销率*销售收入=5*800=4000。
7.在无保证债券中，受偿等级最高的是(　)，这也是公司债的主要形式。
                   
A.优先无保证债券
B.优先次级债券
C.次级债券
D.劣后次级债券
正确答案：A
本题解析：
    受偿等级最高的是优先无保证债券，这也是公司债的主要形式。接下来依次是优先次级债券、次级债券、劣后次级债券，这些等级的债券在清偿时仅有少量补偿，甚至没有。
  【考点】债券与债券市场
银行职业资格考试报名时间8.经常用来反映数据一般水平的统计量指的是（ ）。
                   
A.分位数
B.中位数
广东学位英语成绩查询C.方差
D.均值
正确答案：D
本题解析：
    经常用来反映数据一般水平的统计量指的是均值。
9.关于权益类证券风险溢价的表述，正确的选项是()
                   
A.风险资产的期望收益率与其风险溢价正相关
B.只有非系统性风险才要求相应的风险溢价
C.当无风险资产收益率上升时，风险资产的风险溢价随之上升
D.风险资产的风险溢价上升时，无风险资产收益率随之上升
正确答案：A
本题解析：
    无论是系统性风险还是非系统性风险，都要求相应的风险溢价。B错误
风险溢价是为风险厌恶的投资者购买风险资产而向他们提供的一种额外的期望收益率，即风险资产的期望收益率由两部分构成，用公式表示为：
风险资产期望收益率=无风险资产收益率+风险溢价
其中，无风险资产收益率即无风险利率(risk-free interest rate)，是指将资金投资于某一
项没有任何风险的投资对象而获得的收益率，是为投资者进行投资活动提供的必需的基准报酬。风险较高的权益类证券、风险较高的公司对应着一个较高的风险溢价，其期望收益率一般也较高。因此，权益类证券的收益率一般高于固定收益类证券(如债券)；在其他条件都相同的情况下，股票投资者对那些风险更高的公司出价更低，要求的期望收益率更高。故C,D错误
10.某资产A，如果2018年我国经济上行，其年化收益率预计为15％；经济平稳，其年化收益率为8％；经济下行，其年化收益率为-3％。其中，经济上行的概率是25％，经济平稳的概率是40％，经济下行的概率是35％。则资产A在2018年的期望收益率为（  ）。
                   
A.5.3％
B.5.9％
C.6.7％
D.8.0％
正确答案：B
本题解析：
    期望收益率=25％×15％+40％×8％-35％×3％=5．9％。
11.以下公式正确的是（ ）。
                   
A.转换价格=可转换债券面值/转换比例
B.转换价格=可转换债券市值/转换比例
C.转换比例=可转换债券面值*转换价格
D.转换比例=可转换债券市值/转换价格
正确答案：A
本题解析：
    转换比例=可转换债券面值/转换价格
12.关于股票价值，以下说法正确的是（ ）
                   
A.股票的每股账面价值等于公司净资产除以在外发行的普通股数
B.股票的内在价值是由市场价格决定的
C.股票发行是按照票面价值作为发行价格
D.股票的清算价值在大多数情况下低于其账面价值
正确答案：D
本题解析：
    股票清算价值因公司破产清算产生成本，多数情况下低于其账面价值
13.如果期货交易保证金为合约金额的5%,则可以控制20倍于所投资金额的合约资产，这属于衍生工具的哪一个特点（ ）
                   
A.联动性
B.流动性
C.跨期性
D.杠杆性
正确答案：D
本题解析：
    杠杆性：衍生工具只要支付少量保证金或权利金就可以买入。例如，如果期货交易保证金为合约金额的5%,则可以控制20倍于所投资金额的合约资产,实现小资金撬动大资金，这也在很大程度上决定了衍生工具所具有的高风险性。
14.（ ）是指，一方主管机构未经他方主管机构的请求，将其所取得与他方主管机构有关的信息，主动提供给他方主管机构。
                   
A.自发性协助
B.相互提供信息河南省考多少人参加
C.自发性监管
D.自律监管
正确答案：A
本题解析：
    所谓“自发性协助”，是指一方主管机构未经他方主管机构的请求，将其所取得与他方主管机构有关的信息，主动提供给他方主管机构。
15.(　)是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险。
                   
A.系统性风险
B.市场风险
C.政策风险
D.非系统性风险
正确答案：A
本题解析：
    系统性风险是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险。