2022年职业考证-金融-中级银行资格考试全真模拟易错、难点剖析AB卷（带答案）
一.综合题(共15题)
1.
单选题
计算商业银行资本充足率使用的是（ ）。
问题1选项
A.经济资本
B.监管资本
C.会计资本
D.账面资本
【答案】B
国家公务员考试成绩查询时间2022【解析】一、账面资本
账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。
二、监管资本
监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本，二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。合格资本是指按照监管规定，银行根据自身情况计算得出的资本数量；最低资本要求则是监管规定的，用以覆盖银行面临主要风险损失所必须持有的资本数量。
监管资本根据其承担风险和吸收损失的能力，可以分为不同的层次。《资本办法》规定，银行实际持有的总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本，且银行发行的资本工具应符合监管规定的合格标准。
事业单位考试机构三、经济资本
经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%），为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。
资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
资本监管要求分为以下四个层次：
第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率
分别为5%、6%和8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定（4.5%）。
第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为0～2.5%，均由核心一级资本来满足。
第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。
第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。
根据《资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。
2.
单选题
以下业务中，汽车金融公司可以办理的是（ ）。
问题1选项
A.办理汽车经销商采购营运设备贷款
B.吸收股东1个月以上的存款
C.办理汽车售后回租业务
D.收取购车贷款客户保证金
【答案】A
【解析】汽车金融公司主营业务：
（一）资产业务
1.与汽车消费相关的贷款
（1）购车贷款。
（2）向汽车经销商发放汽车贷款。
2.提供汽车融资租赁业务
（二）负债业务：
1.接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金
2.吸收股东3个月以上定期存款
3.同业拆入
4.向金融机构借款
5.发行金融债券
（三）其他业务：
1.资产证券化
2.向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务
3.
单选题
某银行前3年业务规模BI平均为200亿欧元，边际系数取值如下表，内部损失乘数为1.2，则当年操作风险最低资本要求为（ ）亿欧元。
问题1选项
A.33.52
B.32.65
C.35.64
D.39.42
【答案】C
【解析】首先根据业务规模BI和相应的边际系数计算业务规模参数BIC= 10*12%+（200-10）*15%=29.7（亿欧元），再根据操作风险最低资本要求（ORC）公式确定：
ORC= BIC* ILM =1.2*29.7=35.64（亿欧元）。
4.
单选题
下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（ ）。
问题1选项
A.风险纠正
B.风险防范
C.市场退出
D.风险救助
【答案】B
【解析】风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；③市场退出。
5.
多选题
中国人民银行履行最后贷款人职能而发放的贷款主要包括（ ）。
问题1选项
A.向国有企业贷款
B.地方政府向中央专项借款
C.风险处置贷款
D.向商业银行贷款
E.向民营企业贷款
【答案】B;C
【解析】金融稳定再贷款是中国人民银行行使“最后贷款人”的职能，维护金融稳定的措施之一。金融稳定再贷款主要包括：地方政府向中央专项借款、用于救助高风险金融机构的紧急贷款、用于退市金融机构个人债务和债务兑付等其他风险处置类再贷款等。
6.
单选题
商业银行在不良贷款清收中，委托第三方清收属于（ ）。
问题1选项
A.依法清收
B.以资抵债
C.常规清收
D.现金清收
【答案】C
【解析】常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。
7.
单选题
问题1选项
A.保费豁免是教育金保险的一个优势
B.目前市场上主流教育保险的投保年龄为出生满30天至22周岁
C.教育金保险一般都具有投资分红功能
D.教育金保险具有强制储蓄的功能
【答案】B
【解析】目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁（指出生满28天且已健康出院的婴儿）至17周岁，另外也有部分保险公司的教育保险所针对的对象为出生满30天至14周岁的少儿。
①保费豁免是教育金保险的一个优势。一旦投保的家长遭受不幸，身故或者全残，保险公司将豁免所有未缴保费，子女还可以继续得到保障和资助。同时，大多数教育金保险，还能为子女附加各类医疗和意外伤害保险。教育金保险的保障功能，不仅确保了子女教育金的需求得到满足，还为家长解决了后顾之忧，保证了子女的正常生活。
②教育金保险通常还具有强制储蓄的功能。家长可以根据自己对孩子未来所接受教育水平文国玮
高低的预期和当前的经济情况选择险种和金额。一旦教育金保险计划启动，就 必须每年存入约定的金额，之后再获得保险公司分阶段的现金给付。教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式，其强制储蓄的功能，有效保证了教育金保险计划的完成。
③另外，教育金保险一般都具有投资分红功能。由于投资期限相对较长，同时分多次给付，能够在一定程度上抵御通货膨账的影响。
④目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁（指出生满28天且已健康出院的婴儿）至17周岁，另外也有部分保险公司的教育保险所针对的对象为出生满30天至14周岁的少儿。
8.
单选题
目前，在我国现行的法律框架下，遗产继承的两种重要形式分别是______和______。（ ）
问题1选项
A.遗赠扶养协议；遗赠
B.遗嘱继承；遗赠
C.法定继承；遗嘱继承
D.法定继承；遗赠
【答案】C
【解析】现阶段最常用的财富传承方式包括：遗产继承、家族信托、人寿保险等。目前，在我国现行的法律框架下，法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种重要形式。
9.
判断题
签发汇兑凭证记载事项不全是银行汇兑的主要风险点之一
问题1选项
A.对
B.错
【答案】A
【解析】银行汇兑的主要风险点包括：
（1) 签发汇兑凭证记载事项不全；
（2）汇兑凭证的相关当事人在银行开立存款账户账号欠缺；
（3）汇入银行受理超出时间限制规定的汇款。
10.
判断题
在联合授信机制下，联席会议形成的决议仅是倡议，对全体成员银行没有约束力。
问题1选项
A.对
B.错
甘肃教育网【答案】B
【解析】联合授信机制主要通过成员银行协议、银企协议等法律合约，以及联席会议决议等内部约定进行规范。符合组建条件企业的债权银行业金融机构应签署联合授信成员银行协议，组建联合授信委员会。联合授信委员会与企业签订银企协议，在银企协议中明确债权人和债务人双方在融资业务中所享有的权利和应承担的义务，以及违反协议的违约责任。联合授信机制的运作机制包括：一是协商确定联合授信额度；二是监 测联合授信额度使用情况；三是建立预警机制。联合授信委员会设立联席会议，负责对重大事项进行审议决策。联席会议形成的决议对全体成员银行有约束力，以确保联合授信机制稳健运行。对于违反监管要求、协议或联席会议决议的行为，要采取相应措施予以处罚。
11.
单选题
（ ）应当有两个以上见证人在场见证。遗嘱人和见证人应当在录音录像中记录其姓名或者肖像，以及年、月、日。
问题1选项
A.自书遗嘱
B.代书遗嘱
C.打印遗嘱
D.录音遗嘱
中公教育现状分析【答案】D
【解析】（1）自书遗嘱由遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日。
（2）代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，并由遗嘱人、代书人和其他见证人签名，注明年、月、日。
（3）打印遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。遗嘱人和见证人应当在遗嘱每一页签名，注明年、月、日。
（4）以录音录像形式立的遗嘱，应当有两个以上见证人在场见证。遗嘱人和见证人应当在录音录像中记录其姓名或者肖像，以及年、月、日。
（5）遗嘱人在危急情况下，可以立口头遗嘱。口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况消除后，遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。
（6）公证遗嘱由遗嘱人经公证机构办理。
12.
多选题
公积金个人住房贷款和商业银行自营性个人住房贷款的区别有（ ）。［2013年11月真题］
问题1选项
A.二者审批主体存在差异
B.前者的贷款对象比后者范围小成都市人才招聘网
C.后者的贷款利率更加优惠
D.前者的资金来源于公积金管理部门归集的公积金，后者的贷款资金来自于银行
E.商业银行对前者不承担风险，而对后者要承担一定的风险
【答案】A;B;D;E
【解析】C项，公积金个人住房贷款的利率比自营性个人住房贷款利率低。
13.
单选题
下列不属于财富传承需求产生原因的是（ ）。
问题1选项
A.个人财富逐步积累
B.财富分配范围广、形式多
C.遗产分配纠纷频发
D.资本市场波动剧烈
【答案】D
【解析】财富传承需求产生的原因有：①个人财富逐步积累；②富裕人步入中老年；③遗产分配纠纷频发；④财富分配范围广、形式多。
14.
单选题
下列指标的计算公式中，正确的是（ ）。
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