怀柔区人力资源网⾏政事业单位内部控制⾃查报告
⾏政事业单位内部控制⾃查报告
不经意间，⼀段时间的⼯作已经结束了，回眸过去这段时间的⼯作，有惊喜，也有不⾜，这时候⼗分有必须要写⼀份⾃查报告了。那么你真正懂得怎么写好⾃查报告吗？下⾯是⼩编整理的⾏政事业单位内部控制⾃查报告，希望对⼤家有所帮助。
⾏政事业单位内部控制⾃查报告1
按照⼯程局公司及公司领导的要求，公司⽬前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职⼈员进⾏对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，⼈员职能量化，部门相关制度建设、各部门⽇常⼯作流程等⼯作任务。分析整理出公司各部门在⽇常⼯作中需要注意的风险点，切实提⾼公司抗风险能⼒和各部门⼈员内控风险防范意识，为公司的长⾜发展扎实基础。
⼀、内部⼯作进展情况
根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引（企业内部控制《应⽤指引》、《评价指引》），以及中国证监会公告[20xx]41号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于20xx年5⽉28⽇召开了关于公司内控⼯作指
导与培训启动会议，并制订了下⼀步⼯作⽅案。截⾄⽬前，公司开展的主要⼯作有：
（⼀）⾼度重视，成⽴内控实施⼯作领导⼩组和组织机构
为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进⾏，公司成⽴了内控实施领导⼩组，负责对内控实施⼯作的领导、组织与协调、分解⼯作任务和责任。成⽴内部控制规范项⽬⼯作组，牵头部门为公司投资开发部。
（⼆）制定公司内控实施实施⽅案
第⼀步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任。
第⼆步：根据访谈内容搭建公司流程框架。
第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明。
第四步：搭建公司内控风险矩阵。
第五步：测试流程可⾏性。
⽬前公司内控流程框架已搭建完毕，根据公司内控领导⼩组统⼀部署安排，公司各个部门已开始进
⾏流程图及流程描述的绘制和编写⼯作。
（三）组织公司内控专员进⾏培训
为提⾼各部门内控专员的内控专业知识公司于20xx年6⽉3⽇组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职⼈员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运⽤、流程描述的编写⽅⾯进⾏了培训，并规定了本周的⼯作任务及完成上交时间。
（四）根据⼯作⽅案制定内部控制规范详细⼯作计划，明确⼯作内容和⽬标根据⼯作⽅案要求精⼼筹划，分阶段实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施：
第⼀阶段项⽬计划与启动。明确各部门内控专职负责⼈员，明确职责分⼯，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。内控实施领导⼩组负责组织内控⼯作按要求实施，并负责组织各部门专员参加内控知识培训。
第⼆阶段内控流程梳理。通过对公司内部控制关键业务流程进⾏梳理，了解公司管理现状，建⽴公司内部控制⽂档（流程图、流程描述、输出⽂档），识别关键业务控制，出各个流程中的风险点，加强各风险点的管控。
第三阶段内部控制检测与评价。通过对标监管要求及企业管理实践，编制风险控制矩阵及⾃查表，
评价公司内部控制执⾏有效性。根据设计有效性和执⾏有效性评价结果编制内控缺陷汇总表。
⽬前，⽔电四局投资公司内控实施⼯作正在有序推进中。
⼆、下⼀步内控实施⼯作计划
第⼀、继续按照内部控制实施⼯作⽅案稳步推进，按计划⽬标完成内部控制体系建设、整改与测评、项⽬总结与报告等各阶段内控实施⼯作任务，确保内控实施与评价⼯作平稳、有序、顺利进⾏，保证内控管理⼯作机制得以长效运⾏。
第⼆、深⼊贯彻实施公司内部控制体系，公司将制定完善的公司相关内部控制管理制度，有助于公司进⼀步完善公司治理，更有效的实现公司发展战略，有助于公司进⼀步健全战略风险、财务风险、运营风险、市场风险等⽅⾯的管控措施，防范各类风险，提升公司管理⽔平，夯实公司发展基础，为可持续发展提供强有⼒⽀持。
第三、进⼀步加强全员学习、培训，共同参与。通过加强宣传、培训等⽅式，促进公司各部门、各级员⼯要深刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控⽅法，在全公司形成“⼈⼈学内控、⼈⼈讲内控、个个受约束”的良好⽓氛，促进公司建⽴系统、规范、⾼效的内部控制管理机制。
三、内部控制实施体会
根据上述⼯作，我们总结了⼀些基本经验，主要有以下⽅⾯：
（⼀）正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内部控制建设⼯作的指导思想和⼯作⽬标。实施以全⾯风险管理为导向的企业内部控制规范，全⾯提升企业管理⽔平，更有效的实现公司的发展战略，实现公司发展⽅式转变和可持续发展。因此，规范的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内⽣动⼒。全⾯实施企业内部控制规范，建⽴健全以风险管理为导向的公司内部控制体系，有助于进⼀步完善公司治理，健全战略风险、财务风险、合规风险、安全⽣产风险、环境风险等⽅⾯的管控措施，防范和化解公司内、外部的各类风险，有利于维护社会公众合法权益。实施内部控制规范的是现代公司制度落实到位的重要标志，是加强公司管理，是公司实现全⾯、协调、可持续发展的内⽣动⼒，是企业强化规范经营提升管理的需要，也是外部监管机构监督保障的需要。⽔电四局投资开发有限公司，严格执⾏加强内控体系建设的⼯作⽬标，以规范管理、防范风险为⽬标，从建⽴健全内部控制制度⼊⼿，根据内部控制规范的相关要求，系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完善，着⼒规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形成公司健全有效的内部控制体系，确保公司战略⽬标的实现和可持续发展。
（⼆）管理层⾼度重视、全员积极参与。公司成⽴内部控制规范实施⼯作领导⼩组，邀请深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职⼈员对公司内控⼯作进⾏指导和培训，同时明确牵头部门，安排专⼈负责此项⼯作，形成了以公司⾼管决策、协调，各业务部门为制度建设主体，职能部门协调、组
织的⼯作机制。内控规范实施⼯作⼩组具体负责对内部控制设计、运⾏的监督检查，并跟踪改进情况，反馈相关信息。各部门、各建设部负责职责范围内相关业务风险管控流程的梳理，管理制度的完善、执⾏，
内部控制⾃我评价以及内部控制缺陷的整改等。
（三）⼴泛学习内部控制规范，积极开展业务培训，营造学内控，讲内控，守规章的氛围。20xx 年5⽉公司⾼管、职能部门、建设部及各业务部门的业务⼈员先后参加了公司召开的内控⼯作指导与培训专题会议，同时公司为各部门、各建设部配备了内部控制规范权威的学习资料，要求各部门组织员⼯学习。通过学习和培训，更新管理理念，培育内控⽂化，掌握内控⽅法，在部门内部营造良好的开展内控氛围。
青海省招考网 ⾏政事业单位内部控制⾃查报告2
根据《财政部关于全⾯推进⾏政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会【20xx】24号）⽂件精神，以及《⽂⼭州财政局关于上报20xx年度⾏政事业单位内部控制⼯作总结的通知》（⽂财会
【20xx】12号）⽂件要求，我局⾼度重视，强化领导，明确职责，对我局内部控制制度的建设、执⾏及监督等⽅⾯进⾏全⾯梳理，现就内控制度贯彻实施情况简要总结如下。
⼀、加强组织领导，强化内控制度建设
我局⾼度重视内部控制制度建设⼯作，切实加强对内部控制制度建设的组织领导，切实强化内部控制制度的建设⼯作。⾃20xx年《⾏政事业单位内部控制规范（试⾏）》实施以来，在坚持内部控制制度建设全⾯性、重要性、制衡性、适应性等原则的前提下，我局对内部管理制度进⾏全⾯清理，形成了《⽂⼭州⼈⼒资源和社会保障局⼯作守则》，分总则、⼯作守则、规章制度、管理办法和⼯作程序共五章，内容涵盖了党风廉政建设、廉政风险防控、财务管理、会议、差旅、接待、固定资产及车辆管理等58条内部控制管理制度和办法。通过强化内部控制制度建设，切实做到有章可⾏，有据可依。
⼆、认真履⾏职责，强化内控制度执⾏国考公务员考试网职位表
我局单位领导⾼度重视，认真履⾏对内部控制制度的建⽴健全和有效实施责任，切实开展内部控制风险评估、党风廉政建设风险防控⼯作。认真执⾏“三重⼀⼤”制度、重⼤事项集体决策（党组会研究通过）及会签制度。重点关注经费预算、资⾦收⽀、政府采购、固定资产、建设项⽬及合同管理等业务层⾯的经济业务风险。实⾏不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督。出纳不兼管稽核、会计档案保管和收⼊、⽀出、债权、债务账⽬的登记⼯作。财务专⽤章由专⼈管理，个⼈名章由本⼈或授权⼈员保管。按规定项⽬和标准征收⾮税收⼊，按规定开具财政票据，做到收缴分离、票款⼀致，并及时⾜额上缴。严格执⾏政府采购、建
设项⽬及合同控制等内控措施，确保内部控制制度规范有序运⾏。按《会计法》规定建⽴会计机构，配备具有相应资格和能⼒的.会计⼈员，并实⾏关键岗位⼯作⼈员轮岗制度。根据实际发⽣的经济业务事项按照国家统⼀的会计制度及时进⾏账务处理、编制财务报告，确保财务信息真实、完整。
三、切实开展检查，强化内控制度监督
北方人才市场 认真开展内部控制制度执⾏情况专项检查，才能保障内部控制制度得到严格、规范运⾏，并达到合理保证经济活动合法法规、资⾦安全和有效使⽤、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐朽，提⾼公共服务的效率和效果。近两年来，我局由社保基⾦监督科（内审）牵头，规划财务科配合，开展对社保、就业和医保等经办机构进⾏内部审计、内控专项检查及各项资⾦专项检查。由局机关党委牵头，各科室配合开展廉政风险、岗位风险专项排查，确保良好的内部控制制度得到有效监督，切实防范内部控制运⾏风险。
同时，我局内部控制制度建设也存在制度更新不及时、执⾏⼒不到位和监督乏⼒等问题。今后，我局将适时关注各项内部控制制度改⾰动向，根据⼈社事业发展变化及相关财经法律法规的规定，及时调整、完整我局内部控制⼯作规则、规章制度及管理办法，确保各项业务⼯作得到有效控制、相互监督。
同时，进⼀步加强预算管理，增强预算的科学性，使预算管理的约束⼒得到充分发挥，将内控意识和
内控⽂化纳⼊⼈社⽂化建设中，使贯彻执⾏内部控制制度成为每⼀位职⼯的⾃觉⾏动。另外，建议财政部门加⼤内部控制制度建设培训⼒度，定期开展、分批培训，推动内控体系建设进⼀步完善，促进各部门各项事业的健康、可持续发展。
⾏政事业单位内部控制⾃查报告3
⼀、组织机构控制⽅⾯执⾏情况
河北省教育厅网站 在组织机构控制⽅⾯，⽬前我局下设统筹股、基⾦管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个⼯作⼈员的职责进⾏了明确。建⽴了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进⾏了明确。建⽴了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进⾏了明确。建⽴了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确。严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确。落实岗位责任制度，责任到⼈，职⼯之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，⼜避免了⼀个⼈长期在⼀个岗位⼯作带来的弊端。通过各项制度的建⽴、执⾏，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。
⼆、业务运⾏控制情况
黑龙江省公务员面试时间 在业务运⾏控制⽅⾯，注重突出医疗保险关系建⽴和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗
保险政策相关规定，制定了职⼯医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销⽀付，实⾏岗位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范管理⽅⾯的⽂件或操作步骤，加强业务知识学习和交流，严格操作规范，实⾏程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执⾏。
三、基⾦财务控制情况
在医保基⾦管理过程中，我们⾃始⾄终注意思想建设，认真严格执⾏各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基⾦的管理政策，严格执⾏“收⽀两条线”管理，会计⼈员依据合法、有效的会计凭证进⾏财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计⼈员独⽴编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基⾦账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科⽬设置符合财务会记制度要求。
四、信息系统控制情况
医保信息系统⽹络是整个医疗保险⼯作的基础，计算机⽹络能否安全有效的运⾏是医保⼯作的关键。为了确保医保信息⽹络安全平稳运⾏这⼀⽬标，我们加强⽹络制度化建设，建⽴了相应的规章制度，对医疗保险⽹络信息系统操、管理和操作⼈员的权限进⾏了具体规范，确保专⼈负责具体业务，
落实了包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。
五、内部控制的管理与监督
我局严格按照相关要求建⽴内部控制制度，经常不定期的围绕基⾦收⽀、管理、监督的各个环节。深⼊查问题，检查医保基⾦监管政策法规执⾏情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有⽆违规操作甚⾄侵害基⾦等各⽅⾯问题，对于发现的问题及时进⾏整改，进⼀步提⾼维护基⾦安全的⾃觉性，从源头上防范风险。
六、存在的问题
（⼀）对内控制度建设的重要性认识不够，认为建⽴了规章制度，就是建⽴了内控制度，忽视了内控制度是⼀种业务运作过程中环环相扣的动态监督⾃律机制。
（⼆）内控制度建设滞后，内控体系不够完善。
⾃实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建⽴了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展⽽及时更新，⽽且，没有形成⼀套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有⼒的整体监控。
七、下步⼯作打算
我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的。各个⽅⾯采取强有⼒的措施，在认真做好整改⼯作的同时，做好以下⼏个⽅⾯的⼯作，把⼯作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运⾏。
（⼀）优化队伍结构，推进机关效能建设。加强⼲部培养、考核和监督，加⼤轮岗交流和竞争上岗⼒度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全⾯提升经办队伍的综合素质和⼯作能⼒，构建学习型、服务型单位。
（⼆）进⼀步认识内控机制建设的重要性。在医疗保险事业不断改⾰的形势下，既要重视业务发展，⼜要重视依法⾏政，既要重视规范管理，⼜要重视责任追究，认真推⾏医疗保险经办机构的内控机制。
（三）进⼀步规范⽹络管理⼯作制度。执⾏“谁主管谁负责、谁运⾏谁负责、谁使⽤谁负责”的管理原则，对上⽹计算机严格把关。
（四）实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险⼯作的平稳运⾏，防⽌基⾦流失。同时建⽴和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。
（五）严格医保定点医院、定点药店的医疗⾏为规范管理，完善结算办法，不断加⼤医疗核查⼒度，采取不定期、不定时⽅式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。
（六）不断加强医保经办机构内控体系建设，建⽴内控督查部门，对内控制度执⾏情况进⾏定期或不定期监督检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进⾏全过程监督，做到事前有防范、事中有控制、事后有监督，进⽽完善制度体系，达到在制度上确保经办业务的真实性和医保基⾦⽀付的安全性。
⾏政事业单位内部控制⾃查报告4
根据市社保局《关于转发省社保中⼼〈开展社会保险经办机构内部控制⼯作检查评估的通知〉的通知》（赣市社险字23号）⽂件要求，我局⾼度重视，抽调精⼲⼈员组成检查评估⼩组，认真⾃查评估，现就⾃查有关情况汇报如下：
加强社会保险经办机构内部控制⼯作，是确保社会保险基⾦安全的本质要求，也是规范经办机构各种⾏为，实施⾃动防错、查错和纠错，实现⾃我约束、⾃我控制的重要⼿段，为切实做好这项⼯作，我局从社会保险⼯作制度化、规范化、科学化出发，形成了⼀套事事有复核、⼈⼈有监督，⾏之有效、科学规范的社保⼯作内控制度和业务流程，建⽴对社保基⾦事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位，明确责任分⼯，建⽴内部制衡机制
根据⼯作需要，按照不相容岗位不能⼀⼈兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进⾏岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设⽴业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设⽴受理、复核岗位，建⽴岗位责任制度，形成责任明确，
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